财务部长

一、制度建设与内控管理 1. 搭建连锁门店统一财务制度，规范采购入库、销售收银、医保回款、库存盘点、费用报销、备用金管理、对公付款流程，制定门店财务管控细则，规范进销存‑财务对账制度。 2.管控药品效期损耗、盘亏、门店现金、刷卡收款、医保资金、营业款缴存，杜绝资金挪用、坐支现金，定期抽查门店收银、备用金。 3.完善门店费用审批、固定资产、库房存货管控，做好内部稽核，定期开展门店财务自查，防范税务、医保合规风险。 4.对接税务、医保局、审计部门，规范医保对账、医保回款账务处理，规避医保稽查财务风险。 二、全盘核算与报表管理 1.统筹总部及全部连锁门店全盘账务，审核凭证、应收应付、供应商货款对账、往来核对，月末结账，审核月度、季度、年度财务报表。 2.核算门店营收、毛利、损耗、房租、人员薪酬、水电费、营销促销费用，出具单店盈利报表、区域汇总经营报表。 3.核对进销存系统与财务账，监控药品库存、滞销、过期药品账务处理，盘点盈亏账务调整。 4.按时完成纳税申报、发票管理、进销项管控，统筹全公司税务筹划，管控增值税、企业所得税。 5.整理年度审计资料，对接外部会计师事务所审计，整改审计问题。 三、预算、成本及经营分析 1.组织编制年度、月度预算，包含门店营收、采购成本、房租、人工、营销费用预算，分解至各门店。 2.按月做经营分析：对比预算与实际差异，分析门店毛利、费用、盈亏、损耗、医保回款周期，向总经理提供经营改善建议。 3.新店开店成本测算，老店闭店清算、资产盘点、往来清算；评估门店盈利，关停亏损门店财务测算。 4.管控采购付款账期，统筹供应商付款计划，控制整体成本。 四、资金统筹管理 1.统筹公司全部资金，营业款回笼、医保回款跟踪，规划资金使用，合理安排货款支付、房租工资支出。 2.监管门店每日营业款按时缴存银行，核对收款流水，排查长短款；管控备用金使用。 3.银行账户管理，对账、贷款对接，做好现金流预测，防范资金短缺。 五、部门及门店财务团队管理 1.管理总账会计、往来会计、税务会计、出纳，分配岗位工作，制定岗位分工、绩效考核。 2.培训门店店长、收银员，规范收银对账、单据保管、日常报账、月度盘点流程。 3.检查各门店财务单据、台账，规范票据、报销单据归档。 六、跨部门协同 1.对接采购部：核对进货、退货、返利、供应商对账、结算返利入账。 2.对接营运部门：核算门店绩效提成、员工工资、奖金。 3.对接仓储：定期监盘库存，处理盘盈盘亏，管控损耗。 4.对接人事：核对社保、薪酬，核算人工成本。 七、其他工作 1.保管财务档案、合同、发票、凭证，规范档案归档。 2.完成领导安排的专项财务核查、闭店清算、新店财务筹备等临时工作。 登录查看完整内容