财务运营中心总监

一、岗位定位 财务运营中心负责人是公司财务管理的最高负责人，统筹核算、资金、税务、内控与经营分析。核心价值在于：把账做准、把钱管好、把风险守住，并用财务数据支持经营决策。对上向总经理汇报，对下管理总账会计、费用往来会计与专职出纳。 二、岗位职责 1. 财务管理与核算 · 组织公司会计核算，确保账务准确、及时、合规。 · 审定财务报表，按期出具财报与管理报表。 · 管理会计政策与科目体系，保证核算口径一致。 2. 资金管理 · 统筹公司资金计划，保障资金安全与流动性。 · 管理银行账户与资金收付流程。 · 监督出纳岗的规范运行，确保出纳不兼会计。 · 管理网银 U 盾分持，杜绝单人操控资金。 3. 预算与经营分析 · 组织年度预算编制与分解，跟踪预算执行。 · 开展经营与财务数据分析，输出分析报告。 · 提供经营决策的财务测算与建议。 4. 税务与合规 · 负责税务申报与税务合规管理。 · 管理发票、合同财务条款与合规审查。 · 配合外部审计、尽调与监管核查。 5. 内控与风险管理 · 建立并执行财务内控制度。 · 守住"账钱分离"底线，防范资金与舞弊风险。 · 识别财务风险并提出防范措施。 · 组织制度宣贯与内控检查。 6. 团队与数字化 · 管理财务团队，明确岗位分工与唯一上级。 · 推动财务系统与数字化建设，提升效率。 · 组织财务制度与流程培训。 7. 跨部门协同 · 与营销中心协同客户授信、账期与回款。 · 与产品中心协同采购付款、成本核算与库存资金占用。 · 与线上中心协同投放预算与平台账务。 三、核心工作流程（决策与例会流程） 3.1 月度结账流程 1. 月末收集各业务单据，完成账务处理。 2. 组织对账（客户、供应商、银行、平台）。 3. 核对总账数据准确性，完成结账。 4. 出具财务报表与管理报表。 5. 组织月度财务分析会，反馈经营数据。 3.2 预算管理流程 1. 组织各中心编制年度预算。 2. 汇总平衡后提交总经理审定。 3. 按月跟踪预算执行，分析偏差。 4. 超预算事项按流程审批。 3.3 资金支付审批流程 1. 业务部门提交付款申请与凭证。 2. 财务核对合同、发票与金额。 3. 按审批权限逐级审批。 4. 出纳执行支付，出纳与会计分离操作。 5. 支付后及时入账并留痕。 3.4 客户授信与账期管理流程 1. 收到客户授信申请，评估信用与历史合作。 2. 核定授信额度与账期，报总经理审定。 3. 录入系统并通知营销中心执行。 4. 跟踪账期回款，超期预警并推动催收。 3.5 内控检查流程 1. 定期检查财务内控执行情况。 2. 重点检查账钱分离、U 盾分持、审批留痕。 3. 发现问题即时整改并跟踪闭环。 4. 向总经理报告内控运行情况。 四、工作标准 核算标准 · 月度结账按时完成，报表按期出具。 · 账务处理准确合规，科目使用规范。 · 对账差异及时查明，不留悬账。 资金与内控标准 · 出纳与会计严格分离，不得兼任。 · 网银 U 盾分持，杜绝单人操控资金。 · 资金支付按权限审批，凭证完整留痕。 · 发现内控漏洞即时整改并上报。 预算与分析标准 · 年度预算按期编制并审定。 · 预算执行按月跟踪，偏差及时提示。 · 经营分析按周期输出，结论有数据支撑。 合规标准 · 税务申报按法定期限完成，不迟报漏报。 · 配合审计与尽调按时提供资料。 · 财务档案完整，可追溯。 团队标准 · 团队岗位职责清晰，唯一上级明确。 · 每位下属每季度至少一次正式沟通并留存记录。 · 财务制度定期宣贯，全员知晓。 五、禁止行为 · 兼任出纳或允许会计接触现金与网银 U 盾。 · 单人全程操控资金支付，缺少复核。 · 编造、篡改财务数据与报表。 · 隐瞒税务风险、资金风险与内控漏洞。 · 泄露公司财务数据与经营机密。